Toelichting op de mutaties
Het risicoprofiel is na alle mutaties in totaliteit circa 5 ton lager dan de stand in de begroting 2025. Dit is gebaseerd op een zekerheid van 90% om de risico's te kunnen dekken.
Vastgoed
Twee risico's die sinds een aantal jaar prominent in de top 10 staan, zijn vastgoed gerelateerd. Een aantal gemeentelijke gebouwen is onderzocht op bestendige bruikbaarheid. Er is een aantal noodzakelijke investeringen in het stadhuis en voor Stroomopwaarts nodig om de gebouwen te revitaliseren en/of te vervangen om duurzaam te kunnen gebruiken. In de raadsinformatiebrief Toekomst Stadhuis Maassluis is beschreven dat er nu geen (financieel) ingrijpende besluiten genomen worden over
de toekomst van het stadhuis. Er is besloten om geen scenario’s voor de toekomst van het stadhuis uit te werken. Hiervoor in de plaats is in 2025 een Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP) opgesteld. In Q4 van 2025 is dit plan afgerond. In dit plan zijn ook de noodzakelijke verduurzaamheidsmaatregelen meegenomen. In 2026 zal gewerkt worden aan een strategische vastgoedvisie inclusief MJOP's voor de volledige vastgoedportefeuille van de gemeente.
Risico's op het gebied van jeugdhulp
Eventuele actualisatie MVS-verdeelsleutel jeugdhulpkosten
Sinds 2023 verzorgt Mevis het grootste deel van de jeugdhulp in de MVS-gemeenten. De bekostiging van Mevis verloopt via Rogplus. Rogplus neemt het budget voor de bijdrage aan Mevis op in haar begroting.
Voor de uitgaven van jeugdhulp gebruikt Rogplus een verdeelsleutel. Deze is gebaseerd op de historische uitgaven voor de jeugdhulp in de MVS-gemeenten in 2022: Maassluis: 15,03%, Vlaardingen 44,04%, Schiedam: 40,93%. Rogplus ziet dat de ontwikkeling van de jeugdhulp per gemeente zich anders ontwikkelt. De drie gemeenten zijn aan het onderzoeken om de verdeelsleutel te herijken. Maassluis groei in verhouding sneller waardoor deze herijking een structurele ruimtevrager kan opleveren.
Inkoop jeugdhulp
Vanaf 2029 worden de gemeenten gedwongen de inkoop grotendeels weer via de regio te organiseren. Dit heeft gevolgen voor het huidige contract met Mevis. De inkoop door de GRJR kan leiden tot hogere kosten en de inkoop van de wijkteam jeugd zal opnieuw worden beoordeeld.
Risico's uit de top 10
Het risico's op het gebied van ICT, inkoop en aanbesteding, externen, fiscale naheffingen en omgevingswet zijn uit de top 10 verdwenen. Op veel van deze onderwerpen zijn maatregelen genomen om het risico's te verkleinen dan wel de voorkomen. Daarnaast verdringen de nieuwe risico's ook de oude.
Nieuw of gewijzigd ten opzichte van de begroting 2025
Hieronder volgt een korte toelichting op nieuwe risico's:
Warmtenet
De raad heeft in 2025 besloten een voorziening van €700.000 te vormen voor de aanleg van een warmtenet in Maassluis. Daarnaast moeten de aanpassingen aan de betreffende gebouwen ook nog worden gedaan. Hiervoor is momenteel nog geen krediet voor opgenomen in onze meerjarenraming.
Lagere algemene uitkering
Door bezuinigingen door het Rijk kan er besloten worden om te korten op het gemeentefonds. Vooralsnog liggen hier vanuit het coalitieakkoord van het kabinet Jetten geen concrete plannen. Maar door de mondiale ontwikkelingen die momenteel spelen, valt niet uit te sluiten dat er alsnog maatregelen worden genomen.
Exploitatie begraafplaats
Op dit moment wordt de verbouwing aan de aula voorbereid. Na de verbouwing is de capaciteit van de aula hoger, daarom zijn de verwachte inkomsten naar boven bijgesteld. Wanneer de verbouwing echter om enige reden niet tot de verwachte verhoogde baten leidt, bestaat het risico dat de kostendekkendheid verslechtert.
Afval
De stijging van de rijksheffingen op restafval zorgt naar verwachting op korte termijn voor een grote stijging van de lasten. Deze moeten in principe in de heffing worden doorbelast. Wanneer ervoor wordt gekozen om dit geleidelijk in rekening te brengen bij de inwoners, dan moeten de meerkosten opgevangen worden binnen de algemene middelen.
Ombuigingen
Dit risico gaat om het niet realiseren van de (nog te besluiten) ombuigingen voor het meerjarenperspectief. In het overdrachtsdocument voor de nieuwe raad worden handvatten gegeven voor de oplossingsrichting.