Overzicht van baten en lasten en de toelichting

Burgerzaken

De gemeente heeft in 2025 meer leges ontvangen dan geraamd. Dit komt vooral door de aanvraag van reisdocumenten die hoger lag vanwege de paspoortpiek. Daarnaast zijn er in het kader van de burgerlijke stand (met name huwelijken) extra leges ontvangen.

Verkeer en vervoer

Voor de schades aan openbare verlichting die veroorzaakt worden door derden, doen wij altijd een melding bij de NODR. Deze partij verhaalt voor ons de schade bij de veroorzakers. Dit jaar leverde dat een voordeel op van € 80.000

Binnen de taak Straatreiniging hebben we minder uitgegeven. Het budget voor incidentele schoonmaak- en veegkosten, zoals olielekkages en dergelijke, is niet volledig uitgegeven. Daarnaast is via de NODR een groot deel van de kosten verhaald op de veroorzakers. Tevens is de prullenbakkenvergoeding van stichting Verpact dit jaar hoger dan dat we geraamd hadden.

Als gevolg van de concessie voor de exploitatie van laadpalen die we met een grote groep gemeenten hebben gedaan, worden er inkomsten gerealiseerd op basis van het verbruik bij de laadpalen die onder deze concessie vallen. Dit leverde een hoger bedrag op dan we geraamd hadden. Daarnaast maakten we minder kosten.

Gedurende het jaar zijn er een flink aantal nieuwe bankjes en fietsbeugels gekocht en geplaatst. Dit is betaald uit de beschikbare middelen uit het coalitieakkoord. Daarnaast was een deel van dat bedrag bestemd voor voetpaden en buitenruimte. Deze lasten zijn echter ondergebracht onder een andere activiteit, waardoor hier een overschot is ontstaan.

De onderhoudskosten aan de bruggen in de stad zijn lager uitgevallen.

Economische havens en watergangen

In 2023 hebben we een voorziening getroffen van € 1 miljoen voor tijdelijke maatregelen bij de kademuur M2. In 2025 zijn alle tijdelijke maatregelen afgerond en kunnen we het restantbedrag vrij laten vallen ten gunste van de exploitatie.

Cultuurpresent,-productie en -particip.

Binnen het taakveld cultuur is er budget beschikbaar om gedurende het jaar extra activiteiten te organiseren of subsidie te verstrekken aan initiatieven op het gebied van cultuur of evenementen. Deze budgetten zijn in 2025 niet volledig ingezet.

Openbaar groen en (openlucht)recreatie

In 2024 werden wij vanuit het hoogheemraadschap aangeschreven om een reservering te maken ter vergoeding van het afvoeren van baggerslib uit de watergangen. De daadwerkelijke factuur bleek in 2025 lager dan deze reservering. Ook de kosten in 2025 vielen lager uit, waardoor er een groot voordeel is ontstaan ten opzichte van de begroting.

Met betrekking tot het maaiwerk voor gazons, ruw gras, bloemenweiden en slootkanten is er een voordeel ontstaan in verband met een gunstige aanbesteding.

Samenkracht en burgerparticipatie

Op het gebied van inburgering zijn minder kosten gemaakt dan geraamd. Dit betreft vooral voordelen op het gebied van de exploitatie door de effectiviteit van Stroomopwaarts en op begrotingsbasis is hierdoor een voordeel ten opzichte van de verwachting aan het begin van het jaar.

Wijkteams

Er is onderschrijding op diverse budgetten zoals trainingen en overige diensten.

Inkomensregelingen

Dit is te verklaren doordat Stroomopwaarts in 2025 besparingsmaatregelen op overhead heeft gerealiseerd. Dit voordeel komt ten gunste van het rekeningresultaat.

Volksgezondheid

Vanuit 2024 is er een terugvordering op de subsidie ontvangen in 2025

Er is een voordeel behaald op de personele lasten voor het taakveld Volksgezondheid, omdat er vanuit Maassluis een deel hiervan ten laste van een specifieke uitkering gebracht kon worden.

Riolering

Bij het onderhoud aan de gemalen is een voordelig verschil ontstaan omdat de geraamde keuringen voor de NEN-normeringen nog niet hebben plaatsgevonden. Daarvoor hadden we 58k bijgeraamd in de bestuursrapportage. Deze zullen in 2026 uitgevoerd worden. Daarnaast hebben we minder storingen bij de gemalen omdat we in het recente verleden flink geïnvesteerd hebben in betere pompen. In het volgende GRP wordt deze begrotingspost opnieuw bepaald.

Het onderhoud aan rioleringen viel lager uit dan geraamd. Onder andere omdat het aantal storingsmeldingen aan huisaansluitingen lager was dan andere jaren.

Er is minder externe expertise ingehuurd voor het beheer van de riolering.

Aangezien de exploitatie van de riolering een kostendekkende gesloten exploitatie is, worden overschotten conform de richtlijnen uit het BBV in de voorziening riolering gestort. Ook de extracomptabele doorbelasting van Straatreiniging en Vijvers en Sloten viel lager uit, waardoor deze storting hoger was dan vooraf geraamd.

Afval

Vanuit stichting Verpact hebben we een vergoeding ontvangen in het kader van de Uitgebreide Producentenverantwoordelijkheid (UPV) ter vergoeding van het inzamelen van verpakkingsafval (PMD) in de openbare ruimte. Dit zijn niet geraamde inkomsten die nog betrekking hebben op de jaren 2023 en 2024.

De verkoop van een van onze oude vuilniswagens leverde een incidenteel voordeel op

Milieubeheer

Door de gemeenteraad is eerder besloten om een voorziening te vormen voor de aanleg van een warmtenet in Maassluis. De storting in de voorziening is geboekt ten laste van het duurzaamheidsbudget in dit programma. De raming is eerder echter gepland in het programma Algemene Dekkingsmiddelen, daar is het voordeel te zien.

Grondexploitatie niet bedrijven

De saldi van grondexploitaties worden in principe geactiveerd op de balans. Op dit taakveld is een project geraamd waarvan de kosten op een ander taakveld zijn verantwoord (geeft hier een voordeel van 183k). Uiteindelijk wordt dit project verrekend met de reserves, zodat het voor het geheel budget neutraal is.

Wonen

De opbrengsten bouwleges zijn hoger dan geraamd.

Voor diverse instrumenten woonoverlast is 55k minder uitgegeven dan begroot.

Overhead

Vanwege het aantal uren dat aan projecten is toegerekend, is er ook meer overhead aan de projecten toegerekend dan eerder geraamd. Dit zorgt voor een incidenteel voordeel van ongeveer €105.000 op het taakveld Overhead.

Niet elke medewerker binnen cluster Inwoners en veiligheid zit al aan het einde van zijn/haar schaalniveau. Hierdoor zijn middelen overgebleven. Daarnaast heeft elk cluster vrij besteedbaar budget waar diverse zaken van gedekt kunnen worden, zoals arbeiddeskundige onderzoeken, extra trainingen of lief en leed uitgaven. Dit budget is in 2025 niet volledig nodig geweest.

Gedurende het jaar is er een vacature in het managementteam van Stadsbedrijf geweest die gedeeltelijk intern opgevangen is, waardoor vacatureruimte is over gebleven. Daarnaast heeft elk cluster vrij besteedbaar budget waar diverse zaken van gedekt kunnen worden, zoals arbeiddeskundige onderzoeken, extra trainingen of lief en leed uitgaven. Dit budget is in 2025 niet volledig nodig geweest.

Belastingen overig

Eind 2025 heeft een inhaalslag plaatsgevonden voor openstaande vorderingen. Hierdoor heeft Maassluis hogere opbrengsten kunnen realiseren. De kosten waren ook wat hoger voor deze werkzaamheden. Per saldo gaat het om een voordeel van € 72.000.

Algemene uitkering gemeentefonds

De realisatie van uitkeringsjaar 2025 is € 515.000 voordeliger dan de raming. Dit komt deels door de decembercirculaire 2025 waarin taakmutaties (87k) zorgen voor hogere opbrengsten. Voor een aantal van deze mutaties wordt voorgesteld deze bugetten over te hevelen naar 2026 (via resultaatbestemming).Het overgrote deel van de meevaller wordt veroorzaakt door maatstaven (430k) die, na het opstellen van de laatste begrotingswijziging, definitief naar boven zijn vastgesteld. Vooral de maatstaf 'Huishoudens met een laag inkomen met drempel' valt positief uit voor Maassluis. De verrekeningen van de afgelopen uitkeringsjaren viel ongeveer € 2 ton hoger uit. Per saldo is er een voordeel van € 719.000 ten opzichte van de begroting.

Overige baten en lasten

Op stelposten staat aan het einde van 2025 nog een bedrag geraamd van € 817.000. Normaal gesproken staat hier geen bedrag meer. Stelposten worden namelijk opgevoerd voor te verwachten kosten die nog concreet moeten worden ingevuld op het betreffende taakveld. De grootste stelpost betreft de voorziening voor het warmtenet van € 7 ton. Deze kosten zijn verantwoord op programma 7. Daar ontstaat een afwijking ten opzichte van de raming.De overige stelposten zijn abusievelijk niet afgeraamd met de laatste begrotingswijziging.

Op dit taakveld wordt het saldo geboekt van de afdelingskostenplaatsen. Ten opzichte van de begroting geeft dit een voordeel van € 948.000. Daarnaast is voor geactiveerde uren een voordeel van € 73.000. De analyse van personele lasten en inhuur derden maken onderdeel uit van deze afwijkeningen. Hiervoor verwijzen we naar de paragraaf Bedrijfsvoering.